Puedes reducir el impacto de los impuestos en la jubilación convirtiendo los ahorros pretributarios en activos Roth. Hacerlo no solo desbloquea el crecimiento futuro libre de impuestos, sino que también te ayuda a minimizar o evitar las distribuciones mínimas requeridas (RMD).
Sin embargo, convertir un balance grande de IRA como $650,000 de una sola vez desencadenaría una factura impositiva significativa en el año de la conversión. En cambio, es posible reducir la carga impositiva general convirtiendo gradualmente tu IRA durante varios años. Esto no elimina los impuestos, pero te da cierto control sobre el momento y la cantidad de impuestos que pagas. También puede ser útil para la planificación patrimonial, ya que tus posibles herederos heredarían activos libres de impuestos. Consulta a un asesor financiero para determinar si una estrategia de conversión a Roth tiene sentido para ti.
Cualquier persona que ahorre para la jubilación utilizando una IRA tradicional, 401(k) u otra cuenta pretributaria similar debe comenzar a retirar su dinero después de cumplir los 73 años (75 años para las personas que cumplen 74 años después del 31 de diciembre de 2032). Si bien las RMD son obligatorias para las cuentas pretributarias, algunos jubilados prefieren no tomarlas si no necesitan los ingresos. Esto se debe a que cuando se suman los ingresos de las retiradas obligatorias a sus otros ingresos, puede llevarlos a una tasa impositiva más alta y aumentar su factura impositiva total.
Por ejemplo, digamos que tienes $650,000 en una IRA tradicional a los 64 años. Si tu cuenta creció a una tasa promedio del 7% al año, valdría aproximadamente $1.37 millones para cuando cumplas 75 años. Como resultado, tu primera RMD anual sería alrededor de $95,000.
Pero si tienes $75,000 en ingresos tributables de otras fuentes y tu estado civil para fines de declaración de impuestos es soltero, tu RMD de $95,000 podría empujarte desde el 22% al 24% de tasa impositiva y aumentar tu responsabilidad impositiva.
Un asesor financiero puede ayudarte a planificar las RMD y explorar otras estrategias de planificación fiscal para la jubilación.
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Dado que las cuentas Roth no están sujetas a las reglas de las RMD, convertir una IRA tradicional en una cuenta Roth es una forma de evitar las RMD y los impuestos potencialmente abrumadores sobre ingresos no deseados en la jubilación.
Pero una conversión a Roth también puede ser costosa porque el dinero que conviertes se trata como retiradas imponibles de la IRA en el año que se completa la conversión. Por ejemplo, convertir una IRA de $650,000 a Roth de una sola vez aumentaría automáticamente la tasa impositiva de un declarante soltero al 37%, la tasa impositiva marginal más alta. Convertir $650,000 solo desencadenaría una factura impositiva de aproximadamente $193,000, sin incluir cualquier otro impuesto sobre la renta que puedas pagar.
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Es posible gestionar y potencialmente reducir estos impuestos convirtiendo gradualmente tus ahorros para la jubilación pretributarios durante varios años. La idea es convertir solo suficiente dinero pretributario cada año para mantener tu ingreso imponible dentro de tu actual tasa impositiva marginal. Por ejemplo, si tienes $75,000 en ingresos tributables, es probable que estés en el 22% de tasa impositiva como declarante soltero. Si conviertes $28,350 de tu IRA, eso elevaría tu ingreso a $103,350, el límite superior del 22% para 2025.
Por supuesto, mientras conviertes gradualmente tu IRA tradicional en una cuenta Roth, los fondos restantes en tu IRA seguirían creciendo. Para cuando llegues a los 73 años, tu IRA seguiría teniendo una cantidad considerable de dinero. Sin embargo, tu RMD se reduciría, dándote más flexibilidad fiscal en el futuro. Si no estás seguro de cuánto convertir y cuándo, habla con un asesor financiero.
Una estrategia de conversión es una herramienta potente. Entre otros beneficios, una vez que conviertes fondos de tu IRA en una Roth, puedes pasárselos a tus herederos libres de impuestos. Aun así, no puedes evitar completamente pagar impuestos sobre las retiradas de la IRA mediante conversión a Roth u otros medios. La conversión a Roth solo puede ayudarte a gestionar y potencialmente reducir los impuestos sobre los ingresos en las retiradas de tus ahorros.
Cualquier estrategia de conversión a Roth también hace varias suposiciones que pueden resultar no ser precisas. Por ejemplo, las tasas impositivas se ajustan anualmente, por lo que las tasas impositivas cuando comiences a realizar RMD serán diferentes. De manera similar, los rendimientos de las inversiones fluctúan y pueden no generarse según lo esperado.
La regla de los cinco años para las conversiones a Roth es otra consideración importante. La regla establece que debes esperar cinco años después de una conversión a Roth para retirar el dinero o enfrentarás una penalización del 10% por retiro anticipado. Sin embargo, esta disposición no se aplicaría en nuestro escenario hipotético, ya que las personas de 59 ½ años o más ya no están sujetas a las reglas de retiro anticipado.
Finalmente, las conversiones a Roth pueden tener más sentido si esperas estar en una tasa impositiva más alta después de jubilarte. Si tu tasa impositiva marginal cae en la jubilación, es posible que te aconsejen mantener los fondos en tu IRA y pagar impuestos sobre las retiradas más adelante. Ahí es donde trabajar con un asesor financiero y planificar con anticipación puede potencialmente dar frutos.
Una estrategia de conversión gradual de fondos de una IRA a una cuenta Roth puede ayudarte a gestionar y minimizar los impuestos que pagas en la conversión. La idea básica es convertir suficiente dinero cada año para elevar tu ingreso imponible al límite de tu actual tasa impositiva, pero no más. Esto evita el gran golpe impositivo único de convertir toda la IRA de una sola vez, mientras se mueve la mayor cantidad de dinero posible a la cuenta Roth donde no está sujeta a RMD. Evitar las RMD es un beneficio de la conversión a Roth, pero la estrategia también puede potencialmente ayudar con la planificación patrimonial.
Para calcular tu RMD, primero necesitarás buscar tu saldo de cuenta (a partir del 31 de diciembre del año anterior). La mayoría de la gente luego dividirá ese valor por el “factor de esperanza de vida” que corresponde con tu edad. Encontrarás esta figura en la Tabla Uniforme de Expectativa de Vida del IRS. Por ejemplo, un adulto de 73 años tiene un factor de esperanza de vida de 26.5. Como resultado, dividirían su saldo de cuenta por 26.5 y obtendrían el monto de su RMD para ese año en particular. Mientras tanto, SmartAsset tiene una calculadora de RMD que puede ayudarte a estimar cuánto será tu primer RMD y cuándo debes tomarlo.
Cuando estés planeando cómo evitar las RMD, un asesor financiero puede ser una fuente importante de información e ideas. Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset te empareja con asesores financieros verificados que sirven en tu área, y puedes tener una llamada introductoria gratuita con tus coincidencias de asesor para decidir cuál es el adecuado para ti. Si estás listo para encontrar un asesor que pueda ayudarte a alcanzar tus objetivos financieros, comienza ahora.
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El artículo Soy una persona de 64 años con $650k en una IRA. ¿Debería comenzar a convertir a un Roth para evitar las RMD? apareció primero en SmartReads de SmartAsset.