“
Desbloquea el Editor’s Digest de forma gratuita
Roula Khalaf, Editora del FT, elige sus historias favoritas en este boletín semanal.
Un operador de fondos de cobertura británico en el centro del extenso escándalo de dividendos “cum-ex” de Europa ha sido condenado a 12 años de prisión por un tribunal danés por defraudar al país nórdico de DKr9bn ($1.3bn).
Sanjay Shah, quien fue extraditado de Dubai el año pasado, fue el cerebro detrás de un sistema que llevó a la devolución de miles de millones de euros en impuestos sobre dividendos que nunca se pagaron, encontraron los jueces daneses.
El tribunal también ordenó la confiscación de DKr7.2bn a Shah, quien inmediatamente después de la sentencia el jueves dijo que apelaría.
Varios países europeos, incluidos Dinamarca, Alemania, Italia y Francia, fueron los más afectados por el escándalo de cum-ex en la década de 2010. Los fiscales en Alemania están investigando a 1,500 personas por el escándalo, mientras que Dinamarca afirma que fue defraudado en un total de casi DKr13bn y ha presentado cargos contra nueve acusados.
Shah negó cualquier delito, argumentando que simplemente había aprovechado lagunas en la ley danesa para recibir pago.
El operador y su fondo de cobertura Solo Capital Partners también enfrentan una demanda civil británica presentada por la autoridad tributaria de Dinamarca para recuperar £1.4bn en devoluciones.
El caso fue descrito por un juez en Londres como “uno de los litigios más grandes y complejos” que se han escuchado en los tribunales comerciales del Reino Unido, con Skat, la autoridad tributaria danesa, presentando alrededor de 250,000 páginas de documentos.
La condena de 12 años contra Shah por fraude es la más grande impuesta en Dinamarca por un delito económico.
En una entrevista emitida poco después de su condena, Shah le dijo al canal de televisión danés TV2 que era “un bastardo codicioso” y que desviar el dinero del tesoro danés había sido como “jugar Space Invaders”, donde quería superar su puntaje máximo anterior.
El tribunal de Glostrup, a las afueras de Copenhague, encontró que tenía un “rol central y controlador en un delito que fue cuidadosamente planificado y sistemáticamente organizado”, con miles de devoluciones de dividendos presentadas.
Sanjay Shah llega al aeropuerto de Kastrup, Copenhague, en diciembre © Ritzau Scanpix/AFP a través de Getty Images
Agregó que la duración de tres años del delito, y los hechos de que Shah se había enriquecido personalmente y que sus acciones solo se detuvieron cuando las autoridades fiscales detuvieron los pagos en 2015 debido a sospechas de fraude, todos significaron que existen “circunstancias especialmente agravantes”, lo que llevó a la imposición de la sentencia de prisión más severa posible.
Preben Bang Henriksen, un diputado del partido Liberal en el poder que también es su portavoz legal, elogió la sentencia como demostración de que “te espera un castigo severo cuando robas a Dinamarca”.
Shah argumentó que era imposible para él recibir un juicio justo en Dinamarca después de que varios miembros del gobierno comentaran sobre el caso, incluido el ministro de Relaciones Exteriores Lars Løkke Rasmussen, quien dio la bienvenida a la extradición del británico como una señal de que “no puedes lograr la impunidad quedándote en el extranjero”.
“