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Millares de inversores con grandes fondos de pensiones se han quedado en el limbo después de que Rishi Sunak anunciara unas elecciones generales anticipadas antes de que el parlamento corrigiera errores en las reglas fiscales.
Los asesores han advertido que un gobierno laborista entrante podría desechar o retrasar las correcciones mientras implementa su propia agenda sobre impuestos y pensiones.
“Los clientes se han quedado completamente en el limbo”, dijo Andy King, especialista técnico en pensiones de Evelyn Partners, los gestores de patrimonio.
El problema afecta a aquellas personas que aprovecharon un acuerdo de “protección mejorada” introducido en 2006 para garantizar que aquellos con los mayores fondos no fueran golpeados injustamente por la imposición de un nuevo tope libre de impuestos de £1.5 millones conocido como la asignación vitalicia.
A pesar de que los Conservadores eliminaron la asignación vitalicia en abril, errores en la legislación afectaron a personas que dependían de los acuerdos de protección mejorada que les daban derecho a retirar más de £375,000 en sumas globales libres de impuestos.
En abril, la HMRC aconsejó a esos ahorradores que consideraran retrasar sus planes de jubilación hasta que se corrigieran las reglas. Hasta esta semana, los funcionarios estaban trabajando con la Investing and Savings Alliance (TISA) y otros organismos de la industria para corregir los errores para que aquellos afectados pudieran acceder a sumas globales sin la preocupación de desencadenar grandes facturas de impuestos, o perder su derecho a efectivo libre de impuestos, potencialmente valorado en decenas de miles de libras.
La eliminación de la asignación vitalicia por parte de los Conservadores fue recibida con agrado por muchos ahorradores con la capacidad de acumular fondos de pensiones de más de £1 millón, pero el gobierno introdujo nuevas restricciones en los retiros de sumas globales, limitando la asignación libre de impuestos a £268,275 y £1,073,100, incluidas las sumas globales retiradas después de la muerte.
Aquellos con derecho a retirar sumas globales más grandes podrían verse atrapados por los nuevos topes debido a la forma en que se redactó la ley.
Alasdair Mayes, socio de LCP, la firma actuarial, dijo: “Algunos de los problemas técnicos [en el Proyecto de Ley de Finanzas] significaban que algunas protecciones de sumas globales [aseguradas en años anteriores] no funcionaban del todo bien”.
King dijo que algunos de sus clientes se encontraban en “una situación totalmente inaceptable”. “Tuve una consulta sobre esto ayer donde el cliente podría obtener £30,000 adicionales en efectivo libre de impuestos pero tendrá que esperar hasta que la corrección pueda ser implementada en un instrumento estatutario”, dijo.
Si Labour llega al poder, el nuevo gobierno podría optar por llevar a cabo la legislación planificada, pero la situación es complicada ya que Sir Keir Starmer prometió reintroducir el tope de la asignación vitalicia.
Labour se compromete a reintroducir una asignación vitalicia, dijo un portavoz del partido.
Mayes de LCP dijo: “Sería extraordinario que un nuevo gobierno laborista eliminara las protecciones existentes para sumas globales libres de impuestos”.
Renny Biggins, jefe de jubilación de TISA, estimó que “miles” de individuos podrían verse afectados y dijo que cualquier partido que ganara las elecciones tenía que “seguir con lo que se empezó”. “Las personas no pueden tener sus jubilaciones suspendidas para siempre”, añadió.
La HMRC declinó hacer comentarios. Se contactó a los Conservadores para que hicieran comentarios.
Información adicional por Rafe Uddin