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Si eres autónomo, contratar a tus hijos podría proporcionar beneficios fiscales, siempre y cuando sigas las leyes laborales y las reglas del IRS, según expertos.
Pequeñas empresas que contratan a sus propios hijos es un tema popular entre los influencers de redes sociales en plataformas como TikTok, Instagram y YouTube. Pero los profesionales fiscales dicen que a menudo están luchando contra la información errónea de tales publicaciones.
“La mayoría de los videos en TikTok tienen un grano de verdad, pero están exagerados o solo tienen sentido en situaciones muy específicas”, dijo Matt Metras, un agente inscripto con sede en Rochester, Nueva York y propietario de MDM Financial Services, anteriormente dijo a CNBC.
Si estás planeando contratar a tus hijos este verano, aquí hay algunas cosas clave que debes saber, según expertos financieros.
Emplear a tus hijos puede ser ‘inteligente desde el punto de vista fiscal’
“Contratar a tu hijo puede ser una medida inteligente desde el punto de vista fiscal”, dijo el planificador financiero certificado Sean Lovison, fundador de Purpose Built Financial Services en el área de Filadelfia. “Sus salarios pueden ser deducidos como gastos de negocio, lo que puede llevar a ahorros significativos para tu pequeña empresa.”
Para 2024, la deducción estándar federal para quienes presentan como solteros es de $14,600.
“Si los ingresos de tu hijo están dentro de los límites, es posible que no deban impuestos sobre la renta, lo que puede ser una situación beneficiosa para ambos”, dijo Lovison, quien también es contador público certificado.
Además, los pagos a los niños pueden evitar impuestos de Medicare y Seguro Social, dependiendo de la edad del niño y la estructura legal de tu negocio, según el IRS.
Una vez que tu hijo tenga “ingresos ganados”, o salarios por empleo, pueden hacer contribuciones a una cuenta individual de jubilación Roth, lo que puede ser poderoso para ahorradores jóvenes, dicen los expertos.
Hay un beneficio fiscal triple para los niños: generalmente pagan pocos o ningún impuesto sobre las contribuciones, además el crecimiento es libre de impuestos y las retiradas son generalmente libres de impuestos en la jubilación, según CFP Carol Fabbri, socia gerente de Fair Advisors en Conifer, Colorado.
“Nunca es demasiado pronto para adquirir el hábito de ahorrar”, agregó.
Sin embargo, debes vigilar el límite de contribución para 2024, que es el total de ganancias de tu hijo o $7,000, lo que sea menor.
Lo que debes saber antes de contratar a tus hijos
Antes de contratar a tus hijos, es importante conocer las leyes laborales estatales y federales, junto con las reglas fiscales, dicen los expertos.
“Algunos estados prácticamente te prohíben contratar a niños menores de 14 años bajo cualquier escenario”, dijo Lovison.
Si contratas, tus hijos deben realizar un trabajo real para el negocio, y su compensación debe ser razonable para que coincida con sus tareas.
“La llevanza de registros no es negociable”, dijo Lovison. “No solo te ayuda a navegar por el panorama fiscal, sino que también sirve como un recurso valioso si surgieran preguntas sobre el empleo de tu hijo.”
Los pagos a los niños están sujetos a retención del impuesto sobre la renta independientemente de la edad del niño, según el IRS. Contratar a los niños como empleados W-2 y retener impuestos “cubre tus bases”, pero recibirán un reembolso completo de los impuestos pagados si están por debajo de la deducción estándar, dijo Lovison.
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